期货公司里的稽核部是干什么的，有什么作用？

1. 期货公司里的稽核部是干什么的，有什么作用？

名称不一样，工作内容其实是一样的，主要负责期货合同的审核，以及公司一些规章制度的执行情况。

2. 请问期货公司稽核部是干什么的?具体有些什么工作?应该具备什么素质?

　　建立期货公司“服务导向”的内部稽核制度

　　近几年来，随着
　　期货市场不断发展，期货公司的内部稽核工作逐步得到重视。中国证监会于2000年发布了《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》，明确要求各期货公司设立专门的内部稽核岗位或部门，负责内部控制制度落实情况的监督检查工作。内部稽核部门在查错防弊，防范风险，促进公司合规经营方面发挥了越来越重要的作用。我国期货公司起步较晚，规模较小，在竞争激烈的市场环境中面临的经营压力较大。虽然大部分期货公司按要求设置了内部稽核部门或岗位，但是目前主要将内部稽核定位为“再监督”职能，主要是采取检查财务记录，发现错弊的事后稽核和事后纠正的稽核方式，还停留在查错防弊的“监督导向”阶段，其服务功能没有得到有效地发挥。信息网络技术的不断进步和市场竞争环境的日趋激烈，对期货公司的经营管理能力提出了越来越高的要求，期货公司所面临的经营管理风险也在逐步加大，“监督导向”型的内部稽核已经不再适应“现代金融企业”的要求。期货公司应当创新稽核观念，建立“服务导向”的内部稽核制度，充分发挥内部稽核的功能作用，促进公司加强管理，提高经济效益。

　　“服务导向”的内部稽核，是指内部稽核作为期货公司的一种管理和控制手段，以服务于公司的发展目标为核心，利用内部稽核部门的独立性、客观性、咨询性和建设性等特点，在搞好“监督”型稽核的基础上，强化服务意识，为公司领导当好“参谋和助手”，为公司提供增值型服务。“服务导向”的内部稽核不仅是期货公司应对市场竞争的客观需要，也是期货公司内部稽核自身发展的必然趋势。

　　一、“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系

　　内部稽核工作需要揭示存在的问题，但更重要的，应当是针对被稽核部门管理和控制上的缺陷，提出建设性的意见和改进措施，协助管理层更有效地控制各项业务的风险，合理利用资源，实现预期目标。由于内部稽核具备相对的独立性和一定的权威性，在对被稽核部门进行稽核检查时，大都是对已发生的经济业务进行检查和评估，对检查出的违规业务和行为提出并提请处理，会影响对被稽核部门的评价。这种稽核和被稽核之间目标的不一致往往使被稽核部门处于被动配合地位，难免另其对稽核工作产生反感，无法得到被稽核部门的充分及主动的配合。

　　“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系，坚持“监督”和“服务”两手抓，两手都要硬，并重点突出内部稽核的服务职能。监督是服务的手段，服务是监督的目的。通过上述稽核理念的灌输，使管理层和被稽核部门可以一种更积极的心态来对待内部稽核工作，赢得他们的信任和尊重，主动寻求内部稽核在改进经营管理方面的建设性的服务，提升公司的价值。

　　二、“服务导向”的内部稽核应当制订基于公司发展战略的工作目标

　　随着期货公司的不断发展，内部稽核的外延不断延伸，期货公司内部稽核的范围从最初财务收支稽核、合规性稽核的基础上已扩展到内控制度稽核，甚至达到对公司的组织架构和战略调整发表意见的高度，也因此对内部稽核的手段、目标提出了更高的要求。“服务导向”的内部稽核应当围绕的公司发展战略确定相应的工作目标。目前，大部分期货公司把风险防控、品牌运营、人力资源、创新、核心竞争力建设等战略作为公司发展的基本战略。内部稽核工作也应围绕上述战略，制订相应的稽核工作规划和目标。发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能，通过加强合规性稽核、搞好运营效率和执行力的稽核、重点搞好内控制度稽核，为公司提供增值服务，保障国家各项政策法规得以正确实施，公司规章制度和经营理念得以执行，公司的经营目标得以实现。“服务导向”内部稽核工作的目标可以概括为以下六个方面：

　　1.保障国家法律法规的贯彻实施

　　内部稽核部门对日常经济活动进行经常性的常规稽核，对存在的违法违纪问题进行揭示和处理，督促各有关部门及人员合法、合规经营，防范政策风险。

　　2.服务于期货公司执行力的建设

　　期货公司的执行力表现为公司发展战略、经营理念、规章制度执行的力度和效率。内部稽核部门通过对日常业务运行和经营管理情况进行稽核检查，对存在的问题进行揭示和处理。更重要的是，能对内部的违规违纪行为和不良风气产生“威慑”作用，可以在一定程度上遏制不良行为的发生，保证内部政令畅通，督促各部门提高工作效率，促进公司执行力的提高。

　　3.保证财务及业务运营信息的准确、可靠

　　通过对财务管理和会计核算核算制度执行情况的稽核检查，保证国家有关财经纪律和公司财务政策的正确执行，保证财务及业务运营信息真实、准确可靠，并通过账实核对、账表核对、账账核对等稽核手段，促进公司堵塞漏洞、减少损失，保护公司财产物资的安全完整。

　　4.服务于期货公司内控制度建设

　　内部控制是期货公司对经营管理的有效性、财务报告的准确性和法律法规的遵循性等提供合理保证的过程，它通过对公司经营管理活动进行过程控制，实现对权力的约束和制衡。要保证内控制度被切实、有效地执行，就必须对控制过程进行恰当的监督。内部稽核既是期货公司内部控制的一个重要组成部分，也是监督内部控制环节的主要手段。内部稽核部门通过对公司内部控制制度的执行情况进行稽核检查，对内部控制的有效性和合理性进行评价，对重叠的、控制过度的、覆盖不全面，操作性不强的制度向管理层提出修改建议，督促其进一步健全和完善。

　　5.服务于期货公司的风险管理

　　风险控制是期货公司的生命线，由于期货市场风险的必然性和市场风险的多变性，风险控制的有效性成为期货公司的首要目标。期货公司应当发挥内部稽核在风险防控体系中“医士”的作用，将内部稽核工作融入到公司的风险管理过程中，为公司在规避风险、转移风险和控制风险方面提供服务。在保证自身独立性、客观性的前提下，通过内部稽核视角对经营过程进行敏锐的观察，对风险关键点的设置和风险防范体系作出评价，对管理中存在的缺陷进行快速报告，促使管理层采取防范控制措施。内部稽核除了要对公司日常运行的交易、结算、出入金、营销服务环节进行常规风险稽核外，还要对创新业务进行风险评估，力求做到事前预警、事中防范、事后化解。

　　6.服务于期货公司增值提效

　　内部稽核部门应紧紧围绕公司中心和重点工作，把握公司发展的脉搏，从加强管理，改进服务，提高经济效益的实际需要出发，加强对日常经营管理活动的常规和专项稽核，促进公司增收节支，提高效益。针对公司经营管理中的热点、难点、重点问题，积极开展有效的专项稽核调查，为管理层决策提供稽核服务。稽核工作中要注重咨询服务意识，不仅检查业务，还要就检查发现的问题对相关人员进行业务辅导，通过稽核的专业性和纽带作用把其他部门好的思路和做法传授到内部管理较弱的部门，促使公司实现价值最大化。

　　三、“服务导向”型的内部稽核应当建立与期货公司规模相适应的稽核制度

　　有效地发挥内部稽核的功能作用，离不开健全的内部稽核制度。期货公司应当结合自身实际，本着经济、效用的原则建立与期货公司规模相适应的内部稽核制度体系，对内部稽核的职能、目标和范围进行合理的定位，对内部稽核的权力和责任进行明确。期货公司还应结合公司实际情况制订统一的稽核程序、稽核计划和项目稽核方案，以保证稽核工作的规范、有序。除此之外，还应当建立以下几个方面的制度：

　　1.建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度

　　面对经营及管理风险日趋复杂化的期货市场环境，单靠现场稽核方式已不能完全适应稽核工作的要求。期货公司应当建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度以弥补现场稽核的不足。非现场稽核可以借助于现代网络通讯技术，根据证监会有关规定设定相关财务和风险监控指标，对内部交易、结算、出入金、营销服务和营业部业务进行实时、动态的监控，从中发现风险苗头，为现场稽核提供稽核依据和线索，使检查更具备针对性。现场稽核可重点关注被稽核部门业务运行的合规合法性、内控制度执行的有效性、内部管理的效率和效益性等专项稽核内容。现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度有利于保持稽核监督的连续性，降低稽核成本，同时对于提高稽核工作效率，实现对内部业务运行风险的全程监督，防范和化解风险具有积极的意义。

　　2.建立风险评估制度

　　内部稽核部门应按公司既定的发展战略，运用风险分析技术，有计划、有重点地对公司内部各部门和岗位的内控制度执行情况进行监督检查，对风险关键点控制的有效性进行评估，尤其要对重要业务和创新业务进行风险评估。通过稽核检查，及时发现存在和潜在的风险，并及时将风险信息向管理层反馈，帮助公司采取适当的措施降低、消除和转嫁风险，实现预期风险管理目标。

　　3.建立稽核人员学习培训制度 “服务导向”内部稽核的使稽核部门的功能发生了变化，对内部稽核人员也提出了更高的要求。它要求内部稽核人员不断加强政策法规和业务技能的学习，提高政策水平和业务素质，不但要认真学习领会公司的发展战略和经营理念，还要熟练掌握有关法律法规、公司制度及业务管理流程。“打铁先得自身硬”，稽核人员只有具备熟练的专业技能和政策水平，才能正确判断业务的办理是否合规，才能用好用活政策法规为公司业务的开展保驾护航，才能提出有价值的稽核建议，为公司的发展提供增值型服务。

　　4.建立稽核部门的业务跟进制度

　　由于内部稽核的独立性，内部稽核人员不直接参加业务运营和管理活动，使得内部稽核人员无法深刻、全面地理解日常业务运营过程，不利于内部稽核提出建设性的意见。“服务导向”的内部稽核要求期货公司为内部稽核提供必要的便利条件，使稽核人员可以对业务的运行进行必要的跟进。比如参加业务部门的业务分析会议，对创新业务进行风险评价和评估、提前介入公司年度预算、决算的编制和审核等。这样可以使内部稽核由事后变为事前或事中，有利于内部稽核部门提出有价值的增值服务。

　　5.建立对稽核工作的激励约束制度

　　对稽核部门制订“服务导向”的工作目标和激励目标，目标要力求科学、合理，力求充分挖掘和培养稽核人员的创新思维能力和业务钻研能力，增强其使命感和责任感，使其发挥聪明才智，为创造性地完成稽核目标作出自己的贡献。

　　四、做好“服务导向”的内部稽核的必要条件

　　“服务导向”的内部稽核制度，不仅是期货公司提高经营管理水平和经济效益的一种手段，同时也是现代经济管理制度的一个重要标志。期货公司应当以战略的高度做好“服务导向”的内部稽核工作，为“服务导向”的内部稽核提供物质和技术上的保证。当前，应当认真落实中国证监会《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》，给予内部稽核部门正确的定位，授予必要的权力。为保证内部稽核部门有效地发挥功能，期货公司应当为内部稽核部门提供下列保证：

　　1.独立性保证

　　独立性是指内部稽核人员独立于其所检查活动之外，不直接参与公司的经营管理活动，不承担经营管理责任，以第三人的身份开展工作。独立性是保证内部稽核工作客观性和公正性的必要条件，也是期货公司治理结构的一个重要组成部分。没有独立性，不仅制约内部稽核作用的发挥，也会影响内部稽核的生存和发展。

　　2.权威性保证

　　内部稽核部门在公司架构中处于何种位置，是否具备权威性直接影响内部稽核部门能否有效开展工作。目前，按领导关系的不同，内部稽核大致可以分三类：一是受公司财务部门领导；二是受公司总经理领导；三是受董事会或监事会领导。从内部稽核的独立性和权威性来讲，领导的层次越高，独立性和权威性越高，越有利于内部稽核作用的发挥。理想的内部稽核部门应当直接接受董事会的领导和监事会的业务指导。各个期货公司的产权结构形式和实际情况不同，稽核部门的定位也有差异，但是应当保证稽核部门在设置上略高于其他部门，并真正授予内部稽核部门必要的权力，保证内部稽核部门的权威性，以利于稽核工作的顺利开展。

　　3.人力资源保证 “服务导向”的内部稽核对稽核人员提出了较高的要求，要求稽核人员不仅具备较高的政治思想素质，还要具备较高的财务、经营管理、企划、信息技术，电算化编程、法律等方面的专业知识。期货公司应当采取必要的倾斜政策，将具备一定专业水准的专业人才和一专多能的复合型人才吸收到稽核队伍中来，打造一支坚持原则、政治素质高，业务熟练的稽核队伍，以提高稽核队伍的“战斗力”，保证稽核工作面对新环境、新问题时游刃有余。

　　4.信息技术保证

　　随着现代网络通讯技术的不断进步，期货公司的经营管理和服务已进入集成化和电子化的阶段，如果还采用传统的稽核手段来处理大量的电子数据和资料是很难取得实际效果的。内部稽核工作也应当与时俱进，实行技术创新，不断提高稽核手段。例如，编写或采用专用的稽核软件，实行稽核工作电算化。建立对交易、结算、会计核算、出入金等业务动态监控系统，对异常数据进行拦截和处理，可有效地提高稽核工作效率。期货公司应当为内部稽核工作提供必要的信息技术保证，比如建立内部业务信息沟通制度，实现内部信息资源的共享，要求内部运行的业务和管理软件为内部稽核提供数据接口等制度，可以有效促进稽核工作效率的提高。

　　综上所述，面对技术不断进步和日益激烈的市场竞争环境，期货公司应当转变观念，发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能，强化“服务”意识，为公司提供增值服务，不断促进公司经营管理水平和核心竞争能力的提高，促进公司稳健、快速地发展。

3. 什么叫做稽核？和财务部有关的稽核部是做什么的呢？

稽核是稽查和复核的简称，是稽查和审核的意思。
职责：
1、负责公司管理体系、内部控制制度推导与维护 。
2、对应公司稽核室协助董事会及经理人检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效果及效率，并适时提供改进建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正。
3、拟定年度稽核计划书，进行确实执行，据以检查公司之内部控制制度，并检附工作底稿及相关资料等做成稽核报告。
4、负责对于检查所发现之内部控制制度缺失及异常现象，据实揭露于稽核报告，并与该报告陈核加以追踪,定期作成追踪报告。

扩展资料
稽核人员要求：
1、稽核人员要求具备企业管理、财务、投资、法律等综合知识；
2、稽核人员需对企业经营有深刻了解和实际经验；
2、稽核人员通晓企业运营管理和财务管理，精通企业内部控制制度和相关业务流程；
4、稽核人员需有较强的领导、沟通、协调能力以及强烈的事业心。
参考资料
百度百科-稽核
百度百科-稽核岗位职责

4. 稽核部门到底是作什么的？对被稽查的部门有哪些权限？

顾名思义，稽核部门的主要是做监督检查的，检查业务操作流程、检查培训执行、检查人员状况、检查管理执行等等。它具有监督权、建议权，具体权利方面取决于公司的授权

5. 稽核是什么样的职能？

稽核是稽查和复核的简称，内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分，因此，各单位应该建立、健全内部稽核制度。稽核工作本身对从业人员要求很高，要求具备企业管理、财务、投资、法律等综合知识，对企业经营有深刻了解和实际经验，通晓企业运营管理和财务管理，精通企业内部控制制度和相关业务流程，有较强的领导、沟通、协调能力以及强烈的事业心。 [编辑本段]稽核业务工作的开展要点　　1、强化业务学习
　　“哪里有业务/那里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性质，决定了稽核人员不仅专业知识要过硬,更要对所以流程运作知识要全面，而且还必须具备一定的超前防范意识和丰富的实务经验。
　　2、贯彻“三不放过”原则，不断提高稽核质量
　　准确把握稽核方法，通过严格控制稽核三个阶段的工作要点
　　21.问题挖掘，预防问题发生;
　　2.2问题处理,牢牢抓住“牛鼻子”找到问题的真正原因;
　　2.3原因分析/对策确认,再发生的防止;
　　认真贯彻落实三个“三不放过”原则，有效防范稽核操作风险。 [编辑本段]稽核准备阶段　　一. 稽核前由管理者代表确定稽核组长，稽核组长负责组织稽核小组,稽核小组稽核员不得参与自己权责范围内之稽核工作;
　　二.稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件，熟悉工作流程;
　　1) 稽核方案不具体不放过。在拟订稽核方案时，尽量把基本业务规定带出来，让每个成员一看便懂，一做即会。
　　2) 稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求，首先查找所涉及的各项业务规章制度，使现场稽核工作有据可依，标准明确。
　　3) 稽核成员分工未交代清楚不放过。在稽核组进驻稽核现场前，对每个稽核人员进行明确业务分工，责任落实到人。
　　三. 稽核小组需提前一周向受稽核部门和相关部门发出稽核实施计划，通知受稽核部门按要求作好审核准备，如受稽核部门对实施划有异议，必须在三天内向稽核组提: [编辑本段]稽核的实施阶段　　1) 情况未查清不放过。对稽核发现的异常情况或疑点，做到一查到底，绝不姑息。
　　2) 责任人未落实不放过，严格按照业务事实落实问题责任人，并依据相关规章制度提出处理处罚意见。
　　3) 关系人讲情不放过。坚持制度面前人人平等，不讲个人情面。 [编辑本段]稽核报告及后续阶段　　1) 稽核情况未说清不放过。提交的稽核报告，都要做到有情况、有数据、有分析、有事例、有建议，各种报表与说明完整无缺。
　　2) 稽核建议针对性不强不放过。所提稽核建议贴近实际、针对性强，要求被查单位根据什么整改，怎样整改交代得清楚明白，有理有据。
　　3) 被稽核单位纠改不落实不放过。认真审查整改报告，对照存在的问题逐一对照分析，看纠改是否到位。 [编辑本段]案例　　GE内部审计工作过程是这样来开展的：
　　在审计工作开始之前，审计小组要做的工作是了解和研究情况，倾听其他有经验成员的各种想法和建议，他们形象地把这种调查研究称之为对自己大脑的一次知识和概念的“轰炸”，在此之后才确定本次审计的目标。
　　在审计中，审计小组对整个审计工作负有全权，召开调查会、进行个别谈话、收集情况和资料等活动都由他们自主安排。在这之后是分析情况、理清头绪，衡量各种问题间的相互影响。为了实现审计目标，他们可以做他们认为需要做的任何工作，目的只有一个：找出问题的解决方案。
　　即便找到了解决办法，事情也远未结束。实施方案的具体建议一般由审计小组提出，而且他们总是要把新方案变成一种日常工作，具体落实后才肯罢手，以便在他们离开后能够坚持下去。在这一过程中，审计小组要与被审计部门的领导和业务人员打无数次交道。
　　所以，GE公司内部审计已远远不是一般所认为的审计概念了（一般人可能认为审计往往带有事后性质，而且也只是财务性质的），它成了GE对下属企业进行强有力控制的最有效工具，也是GE对其下属企业所有权的具体体现和保证。

6. 稽核专员是干什么的？什么是稽核专员

稽核是稽查和复核的简称，内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分，主要职责是审核财务，销售有经济账目的部门，有没有问题和漏洞。有点类似厂内审计。

7. 保险公司的稽核部是做什么工作的

稽核部是内部审计部门，负责检查保险公司内部部门的各项业务。

8. 保险公司稽查部是干什么的？

就是督导，做一些内勤方面的工作，统计一些数据，一般会选保险专业的，或是做过外勤的。倒是不用担心每个月的业绩，你是统计业绩的。